Pérez de Acha

Abogado por la Escuela Libre de Derecho y Doctor por la UNAM. Escúchame en @Inteli_Iuris.

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

Esta lámina de la mañanera de hoy dice mucho.
El Gobierno coloca a las facturas falsas y al lavado de dinero entre los delitos de mayor impacto para la sociedad.
No es un solo un cambio legal, sino una señal clara de que se potenciará la estrategia contra las factureras por desfalcos a la Hacienda pública y el blanqueo de capitales.

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

Un CFDI válido ¿puede ser considerado falso?
Sí, lo explico en esta infografía y te recomiendo mi artículo https://t.co/hFoFnvtYdU
#MaterialidadFiscal #SAT #CumplimientoFiscal

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

Temas clave abordados hoy por la presidenta Sheinbaum en su Segundo Informe de Gobierno, referentes al paquete fiscal y la disciplina financiera:

📕 Paquete económico 2027: Anunció que en los días siguientes presentaría el paquete fiscal y presupuestal para 2027, al cual definió como un proyecto responsable orientado a lograr una paulatina consolidación fiscal que mantenga la inversión pública, la educación, la salud y los programas de bienestar.

📊 Disciplina fiscal vs. gasto: Recalcó que la recuperación del papel rector del Estado no significa abandonar la disciplina fiscal ni pretender que el crecimiento dependa de un mayor déficit o gasto desmedido, sino de sostener finanzas públicas sólidas que preserven la estabilidad macroeconómica.

💵 Sin nuevos impuestos: A lo largo del mensaje no se propusieron aumentos en las tasas impositivas generales (como ISR o IVA) ni la creación de gravámenes extraordinarios; la estrategia descrita descansa en la fiscalización y combate a la evasión.

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

¿Tener un CFDI es suficiente?
No necesariamente, un comprobante fiscal debe amparar una operación o acto jurídico real.

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

En un accidente de tránsito ¿quién es responsable?
En este asunto, el conductor de un autobus causó la muerte de una persona adulta mayor que cruzó la calle. En juicio, el conductó alegó que hubo culpa de la víctima.
¿Cómo debe resolver la persona juzgadora?
Este y otros temas en el blog semanal de PDeA Abogados. #BlogdeTribunales

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

El SAT envía a los contribuyentes requerimientos, cartas invitación u otros avisos a través del buzón tributario 📪. #ABCimpuestos

[Revista Nexos @nexosmexico]

Mis problemas financieros, sin embargo, no eran nuevos: los venía arrastrando de tiempo atrás. Desde siempre, de hecho.

Mis adicciones comenzaron a los trece años en una noche de Navidad. Me quedé tirado en la alfombra de mi abuela paterna, después de zumbarme, a escondidas y apresuradamente, una buena dosis de rompope. Fue el arranque de un andar con cualquier tipo de sustancias tóxicas, a veces con paso veloz y otras más lento, pero siempre de manera obsesiva. Primero fueron bebidas alcohólicas y solventes; después incursioné en las drogas duras.

https://t.co/nRNeicIzn7

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

Hoy impartí en la @BMA_Abogados la sesión “Cumplimiento Fiscal para abogados”, organizada por su Comisión de Administración de Despachos.

Gracias a Diana Villalobos y Hilda García Islas por la invitación y a las y los colegas que participaron en esta conversación sobre las obligaciones y riesgos fiscales que acompañan el ejercicio profesional de la abogacía.

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

Nuestra identidad digital como contribuyentes se respalda en diversos elementos. Uno de ellos es la firma electrónica avanzada. Aquí lo explico

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

¿Puede el SAT auditar nuevamente una contribución que ya revisó?

Sí, puede realizar una segunda revisión de gabinete cuando existan “hechos diferentes”. La información obtenida al revisar otra empresa del mismo grupo puede sustentar la segunda revisión a la empresa controladora.

Revisa este y otros criterios, en el Blog 253 de PDeA Abogados.

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

¿Qué le corresponde probar al cuentahabiente cuando demanda la nulidad de un cargo bancario no reconocido?

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

En la segunda entrega de nuestra Guía práctica de PLD analizamos aspectos clave para los sujetos obligados: el alta y registro en el Portal PLD, los nuevos lineamientos para el uso de la e.firma y el próximo sistema de notificaciones electrónicas del SAT.

¿Qué cambia y qué deben hacer quienes realizan actividades vulnerables para cumplir correctamente?

Consulta esta segunda parte de la guía y conoce las obligaciones que deben incorporarse a los procesos internos de cumplimiento.
https://t.co/1b6ivXbp6J

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

Las empresas fantasma, hoy conocidas como factureras, son mecanismos idóneos y efectivos para el lavado de dinero. El ciclo operativo funciona mediante una simbiosis financiera entre las estructuras delictivas y las factureras, con el propósito de ocultar el origen ilegal del dinero.

Así lo explico en mi artículo en @ExpansionMx, que aquí comparto

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https://t.co/5viDGb4NCq

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

@CornejoJustitia Gracias por la precisión

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

¿Se puede atribuir responsabilidad, en un proceso penal, al superior jerárquico del policía que cometió el delito de desaparición forzada?

Un tribunal sostuvo que no puede atribuirse la responsabilidad en "automático", es decir, solo por el hecho de ser su superior jerárquico.

Para atribuirle responsabilidad al superior jerárquico deben acreditarse determinados elementos, por ejemplo, que tuvo conocimiento real de los hechos.

En este Blog de PdeA Abogados analizamos ese y otros criterios. Si quieres más información visita: https://t.co/92i0pb2udC

[Revista Nexos @nexosmexico]

Mis problemas financieros, sin embargo, no eran nuevos: los venía arrastrando de tiempo atrás. Desde siempre, de hecho.

Mis adicciones comenzaron a los trece años en una noche de Navidad. Me quedé tirado en la alfombra de mi abuela paterna, después de zumbarme, a escondidas y apresuradamente, una buena dosis de rompope. Fue el arranque de un andar con cualquier tipo de sustancias tóxicas, a veces con paso veloz y otras más lento, pero siempre de manera obsesiva. Primero fueron bebidas alcohólicas y solventes; después incursioné en las drogas duras.

https://t.co/nRNeicIzn7

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

El día de hoy el SAT publicó el nombre de tres "nuevas" empresas fantasma, como resultado de visitas domiciliarias "exprés". No se trata del ya conocido artículo 69-B del CFF, sino de un nuevo procedimiento para determinar que los comprobantes fiscales son falsos, regulado en el artículo 49 Bis del CFF.
El resultado: si el contribuyente no desvirtúa la presunción del SAT, TODOS sus comprobantes fiscales son falsos.

[Pérez de Acha @LuisPerezdeAcha]

El pasado 7 de agosto se publicaron las reformas a las Reglas de Carácter General que definen el nuevo marco de Prevención de Lavado de Dinero #PLD en México. No todas las nuevas obligaciones se deben cumplir al mismo tiempo. Aquí les explico el calendario ⬇️
Para más información da clic aquí: https://t.co/JzeDPpBMNl