FGA Trust

Hong Kong based trust company specializing in all-asset-class custodial and fintech wealth solutions. #FGATrust #WeLiveInTrust

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日銀「資金循環統計」から考える、家計金融資産2,519兆円時代の資産承継とファミリーガバナンス

日本銀行が2026年9月17日に公表した「資金循環統計（速報）」によれば、2026年6月末時点の家計の金融資産残高は2,519兆円となり、前年同月比で11.0％増加しました。統計上、過去最高の水準です。

この数字は、日本の家計部門に蓄積された金融資産の大きさを示す重要なマクロ指標です。しかし、その意味は単に「家計が豊かになった」ということにとどまりません。資産が増え、保有形態が多様化するほど、資産を誰が把握し、どのように管理し、将来どのような方針で次世代へ引き継ぐのかという論点も、より重要になります。

なお、家計金融資産は全国の家計部門を集計した残高であり、個々の世帯の可処分資産、平均的な家計の資産額、あるいは年齢別・所得別の資産分布を示すものではありません。したがって、この統計だけから「資産が高齢層に高度に集中している」と断定することはできません。

現預金がなお最大、投資性資産の存在感も拡大:
2026年6月末の家計金融資産の内訳を見ると、現金・預金は1,132兆円で全体の44.9％を占め、依然として最大の構成項目です。一方、株式等は486兆円で19.3％、投資信託は193兆円で7.7％、保険・年金・定型保証は586兆円で23.3％となっています。

この構成は、家計資産をめぐる議論が預貯金だけでは完結しない段階にあることを示しています。市場性資産の比重が高まる局面では、価格変動、流動性、名義、評価、保有先の把握、情報管理といった課題が、資産承継の準備にも直結します。

もっとも、資産残高の増加には、金融市場における価格変動の影響も含まれます。マクロ統計上の残高上昇を、すべての家計の所得や実現利益の増加と同一視することは適切ではありません。重要なのは、一時的な評価額だけでなく、各家庭の資産構成、資金需要、リスク許容度、そして長期の管理体制を確認することです。

高齢化の進展とともに、承継の論点は早期化している:
日本では人口高齢化が進んでいます。総務省統計局によると、2026年3月1日時点で65歳以上の人口は3,620.2万人、75歳以上の人口は2,148.8万人です。

こうした人口構造のなかでは、相続開始後の手続だけではなく、本人の判断能力が低下した場合の資産管理、家族企業の承継、資産情報の共有、次世代への金融教育といった論点を、より早い段階から検討する必要性が高まります。

国税庁が公表した2024年分の相続税申告実績によれば、死亡者数は1,605,378人でした。このうち相続税申告書の提出に係る被相続人は166,730人で、課税割合は10.4％でした。課税価格の総額は23兆3,846億円、申告税額の総額は3兆2,446億円であり、いずれも基礎控除の見直し後で最高の水準となっています。

これらは、すべてのご家庭に相続税が課されることを意味するものではありません。また、特定の仕組みにより税負担が軽減・繰延・免除されることを示すものでもありません。むしろ、資産規模、資産の種類、家族構成、居住地、海外との関係性が多様化するなかで、承継は税務だけでなく、法務、実務、情報管理、家族間コミュニケーションを含む総合的なテーマになっていることを示唆しています。

「保有する」から「引き継げる状態に整える」へ:
資産承継の準備は、必ずしも複雑な制度から始める必要はありません。むしろ、基本情報を整理し、家族と専門家が必要なときに適切に連携できる状態をつくることが出発点になります。

第一に、資産一覧を継続的に更新しているかという点です。預貯金や有価証券だけでなく、保険、年金に関する権利、非上場会社の株式、不動産、美術品、デジタル資産、海外口座、共同保有資産や契約上の権利も、必要に応じて整理の対象となります。資産の所在地、保有名義、評価の考え方、関係書類の保管場所を明確にしておくことは、将来の手続負担を軽減する一助となります。

第二に、健康上の理由その他の事情により本人が意思決定を行いにくくなった場合を想定し、連絡・権限・情報共有の仕組みを考えているかという点です。誰が金融機関や専門家と連絡を取り得るのか、どのような情報を誰と共有するのか、重要な判断をどのように行うのかについて、法的に有効な形で準備する必要があります。

第三に、次世代への説明と教育です。承継は、資産を一度に移転することだけを意味しません。家族の価値観、資産に伴う責任、将来の役割、必要な知識を、時間をかけて共有することが、長期的な家族ガバナンスの基盤になります。

第四に、資産や家族が複数の国・地域にまたがる場合の整合性です。税務上の居住地、国籍・住所との関係、資産の所在、申告義務、情報交換、遺言・相続関連文書の有効性は、法域ごとに異なり得ます。国際的な要素がある場合には、標準的なひな形だけで結論を出さず、関係する各法域の専門家と事実関係を整理することが重要です。

FGA Trustが協働できる役割:
国際的な資産や家族関係を有する方にとって、信託その他のファミリーガバナンスの仕組みは、検討し得る選択肢の一つです。その役割は、「節税を保証する仕組み」や「相続手続を自動的に回避する手段」として単純化されるべきではありません。

適用される法令および適切な専門家の助言を前提として、信託その他の枠組みは、資産保有、受益者に関する方針、管理上の役割、情報の流れ、長期的な分配方針を整理するための一助となり得ます。ただし、その法的・税務上の取扱いは、信託契約の内容、委託者の権限、資産の種類と所在地、関係者の居住地・属性、各法域の強行規定等によって異なります。

FGA Trustは、香港のライセンス保有法人を通じ、適用法令、顧客確認およびサービス範囲のもとで、お客様の日本の弁護士、税務アドバイザー、投資専門家その他の専門家と連携し、クロスボーダーのファミリーガバナンス、信託管理および資産保有に関する枠組みの検討を支援します。

2,519兆円という数字が示す、本来の論点:
家計金融資産が過去最高を更新したことは、日本経済と家計資産の構造を考えるうえで重要なシグナルです。しかし、各ご家庭にとってより重要なのは、資産額そのものではなく、その資産が人生のさまざまな局面で適切に把握され、管理され、理解され、次世代へ引き継げる状態にあるかどうかです。

長期的な資産承継の準備とは、投資収益や税務上の結果を約束することではありません。資産運用、流動性、家族ガバナンス、専門家との連携、世代間の対話を、一つの長期的な設計図のなかで考えることです。将来の事象が起きてから対応するのではなく、平時から必要な情報・書類・役割分担を整えておくことが、家族にとって大きな安心につながります。

#資産承継#資産運用#資金循環統計#家族ガバナンス

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Abu Dhabi's international financial centre grew assets under management by 54 per cent year on year in the first half of 2026. Dubai is growing on a similar track. The interesting question is not which centre wins.

• ADGM now hosts 190 fund and asset managers, up 23 per cent, with funds managed from the centre up 32 per cent to 276. Managers arriving in the first half collectively oversee more than $2.1 trillion globally.

• Dubai's DIFC reported 10,018 active registered companies, up 30 per cent year on year, including 592 wealth and asset management firms.

• Context matters. Boston Consulting Group ranks the Emirates collectively as the world's seventh-largest cross-border hub, while Hong Kong has been identified as moving to the top of that same ranking. This is growth that adds to the map rather than redrawing it.

• At FGA Trust, we read this as confirmation that families are multi-jurisdictional by default. Assets in one place, the business in another, beneficiaries somewhere else again.

• That shifts the real question onto how your structures interact: is substance genuinely met in each location, are reporting obligations mapped, and does the governance still work when family and assets sit under different legal systems? Hong Kong's depth of legal and professional infrastructure is exactly what makes administering that complexity possible.

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Last week, we had the pleasure of welcoming Metta World Peace to the FGA Trust office! It was wonderful spending time together, exchanging ideas, and enjoying a warm and engaging conversation.

Thank you, Metta, for visiting us and making the occasion so memorable. We truly enjoyed having you with us and look forward to staying connected.🏀

#FGATrust #MettaWorldPeace #HongKong #MeaningfulConnections #TrustAndLegacy

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Hong Kong’s 2026 Policy Address elevates the city’s gold-market strategy from trading activity to a full ecosystem spanning clearing, physical delivery, vaulting, insurance, risk management and tokenisation. The central clearing and settlement system for gold is scheduled for official launch in the first quarter of 2027, alongside further development of RMB-denominated, physically settled gold futures and related market infrastructure.

FGA Trust believes that gold should not only be owned; it should be governed. Clear title, verifiable bar and custody records, adequate insurance, defined instruction rights, and intergenerational beneficiary arrangements are all essential.

We will continue exploring how physical gold may be incorporated into a transparent and sustainable trust-governance framework through appropriately qualified market participants.

"For general information only; not investment, legal or tax advice or a product solicitation."

#FGATrust #HongKong #WealthManagement #Gold #Policy

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🔊 Our latest Legacy Lounge is here!
In this episode, we sit down with Andy Ann, a serial entrepreneur and the visionary force behind some of Asia’s most disruptive tech ventures. While he is renowned for founding the digital marketing powerhouse NDN Group, Andy’s story is deeply rooted in a different kind of blueprint: the resilience and foresight of his family. He represents a modern chapter in a narrative that spans from the vibrant streets of Hong Kong to the global stage of innovation.

As a key figure navigating the intersection of tradition and transformation, Andy offers a unique perspective on redefining inheritance for the digital age.

Join us as we discuss the weight of history, the intricate challenges of pivoting a family's trajectory, and how a new generation is building a legacy not just of wealth, but of relevance in a rapidly changing world.
Full Episode👉https://t.co/Elj1kJA7Xy
#fgatrust #hongkong #podcast #wealthmanagement #legacy

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超高所得者課税の見直し：2027年分からの資産承継・ガバナンスの論点

2027年分以後の所得税から、「極めて高い水準の所得に対する負担の適正化措置」が見直されます。追加負担の算定に用いる特別控除額は 3億3,000万円から1億6,500万円へ、計算上の税率は 22.5％から30％へ 引き上げられます。本制度は、極めて高い水準の所得に対する税負担の公平性を確保するための仕組みです。

ただし、30％という数字だけで判断することは適切ではありません。これは全ての所得、全てのキャピタルゲイン、あるいは全ての富裕層に一律30％を課す税率ではなく、法定の「基準所得金額」と「基準所得税額」を用いる追加負担の計算式です。実際の適用や影響額は、基準所得金額、所得構成、譲渡時期、居住者性、各種控除および個別の事実関係によって異なります。

とりわけ、事業承継やM&Aによって非上場株式等が流動性のある資産へ転換される局面では、税額だけでなく、その後の資産保有・分配・管理の設計が重要になります。誰が意思決定を担うのか。家族への分配をどのように考えるのか。海外居住の家族がいる場合、各国・地域の申告や情報管理をどう整合させるのか。これらは単年度の税負担だけでは完結しない、家族ガバナンスの論点です。

FGA Trustは、香港のTCSPライセンス保有法人を通じて、お客様および日本・香港・関係法域の法務、税務、投資その他の専門アドバイザーと連携し、信託、家族ガバナンス、クロスボーダー資産の保有・分配に関する検討と調整を支援します。重要なのは、短期的な「節税策」を追うことではなく、適法な申告、流動性、意思決定および次世代への承継を、長期的な視点で整えることです。

お問い合わせは、公式LINEアカウントよりお気軽にご連絡ください：https://t.co/YlktMdHqEL

参考資料：
・財務省：令和8年度税制改正の大綱の概要
・財務省：第221回国会における財務省関連法律
・国税庁：極めて高い水準の所得に対する負担の適正化措置について
※本スレッドは一般的な制度・市場に関する情報提供であり、個別の税務、法務、投資または信託に関する助言を構成するものではありません。

#日本税制 #ファミリーガバナンス #クロスボーダー資産 #資産承継 #FGATrust

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資産配置に関する新たな視点：日本中小企業M&Aとクロスボーダー承継設計における3つの検討事項

経営者の世代交代、後継者の確保、そして事業再編の必要性が高まるなか、事業承継とM&Aは、多くの中小企業にとって重要な経営上の選択肢となっています。中小企業庁も、事業承継・M&Aを企業の付加価値向上や、新たな経営者による組織再編を支える取組の一つとして位置付けています。

オーナー経営者にとって、取引の完了は計画の終点ではありません。株式や事業価値が流動性のある資産へと転換された後には、資産の保有方法、流動性の管理、ファミリーガバナンス、居住地をまたぐ対応、そして長期的な承継といった、より広い論点が生じます。

第一に、通常の株式譲渡課税と超高所得者向けの制度を分けて考えることです。 日本の個人による株式等の譲渡所得は、原則として申告分離課税の対象となります。ただし、譲渡対象、保有者の属性、居住地、取引ストラクチャーによって、実際の税務上の取扱いは異なり得ます。また、日本では、極めて高い水準の所得を対象とする追加的な税負担の算定要素について見直しが行われています。一時的に大きな株式譲渡所得が生じる場合に影響があるかは、対象年分、所得の構成および適用要件を踏まえて個別に確認すべきであり、すべてのM&Aに対する一律の「キャピタルゲイン課税の引上げ」と捉えるべきではありません。

第二に、海外への転居前には、国外転出時課税と国外財産の報告義務を確認することです。 日本の国外転出時課税制度は、すべての海外移住者に一律に適用されるものではありません。対象となる有価証券等、1億円以上の資産価額要件、国内での居住期間その他の要件により適用が判断され、含み益への課税が問題となる場合があります。さらに、国際贈与、相続および国外財産に関する申告の取扱いは、住所、国籍、資産の所在および法定の期間によって左右されます。

第三に、財産承継では、個別の商品ではなくガバナンスの設計に目を向けることです。 国際的な資産を保有する方、または海外に居住する家族がいるオーナー経営者にとっては、取引後の資産を誰が保有・管理するのか、家族が意思決定にどのように関与するのか、次世代への分配をどのように設計するのか、各国・地域での申告および納税責任をどのように整合させるのかを、早期に検討する意義があります。

FGA Trustは、香港のライセンス保有法人を通じて、お客様の日本および国際的な法務、税務、投資その他の専門アドバイザーと連携し、信託、ファミリーガバナンスおよびクロスボーダー資産管理に関する実現可能な枠組みの検討を支援します。

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免責事項： 本投稿は一般的な情報および市場に関する考察を目的とするものであり、税務、法務、投資または個別の助言を構成するものではありません。M&A、居住地の変更、贈与、相続または信託の設定・変更に際しては、取引または資産移転の前に、日本および関係法域の有資格専門家から個別の助言を取得してください。

#M&A #事業承継 #日本税務 #クロスボーダー資産 #ファミリーガバナンス #信託 #資産承継 #コンプライアンス #FGATrust

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Changing where you live can be a taxable event in its own right. Exit taxes work very differently from one jurisdiction to the next, and the gaps are wider than most people expect.

• There is no single model. Some countries treat departure as a deemed disposal of worldwide assets at market value. Others target only substantial shareholdings or particular asset classes.

• Canada, Australia and South Africa apply a deemed disposal on leaving, but also rebase assets to market value on arrival, so only gains built up while resident are caught. That symmetry can transform the final bill.

• France and Germany do not rebase. France can charge securities worth at least €800,000 after six of the last ten years of residence; Germany targets holders of at least 1 per cent of a company. Both apply to the full latent gain at departure.

• The US taxes citizens wherever they live, with a separate mark-to-market regime for those giving up citizenship above $2 million net worth.

• At FGA Trust, two things stand out. Timing matters: when residence starts and ends relative to a sale can change everything. And trusts have their own exposure, since some jurisdictions tax structures on exit even where individuals are untouched. Plan the move long before you make it.

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#ExitTax #CrossBorder #WealthStructuring #Relocation #FGATrust

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国債に関する税制検討は、資産承継に何を問いかけるのか？

金融庁は2026年8月31日、令和9年度（2027年度）税制改正要望を公表しました。この中には、財務省との共同要望として「国債に関する税制の検討」が含まれています。

公表資料によれば、この事項要望は、国債保有者層の多様化による安定的な保有者基盤の構築と、個人投資家の資産形成ニーズへの対応を目的として、必要に応じた措置を検討するものです。

重要なのは、現時点で公表資料には、相続税の免除・軽減や新NISAの対象化といった具体策は示されておらず、制度化も決定・施行されていないという点です。

しかし、この議論は富裕層やオーナー経営者に、ひとつの重要な問いを投げかけます。私たちは、単一の税制上の取扱いだけを見て、家族資産を設計していないだろうか。

資産承継では、税務に加え、流動性、通貨の集中、資産の所在地、事業承継、受益者の状況、そして将来の意思決定を誰が担うのかを、総合的に考慮することが重要です。制度は変わりますが、家族の目的と資産を守るためのガバナンスは、より長い時間軸で設計されるべきです。

FGA Trustでは、お客様が選任する税務・法務・投資の専門家と連携しながら、個人信託、ファミリーガバナンス、クロスボーダー資産の管理・承継に関する枠組みの検討を支援しています。

適切な専門的助言のもとで、信託は特定の税務効果を保証するものではありません。しかし、管理者と受益者の役割、分配条件、承継方針、緊急時の意思決定を明確にすることで、家族資産の長期的な秩序を支える一助となり得ます。

税制が変わる時こそ、商品ではなく、家族の資産ガバナンスを見直す時です。
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免責事項：本投稿は、2026年9月10日時点の公開情報および一般的な制度論に基づくものであり、税務、法務、投資に関する個別の助言を構成するものではありません。

#国債 #税制改正 #資産承継 #ファミリーガバナンス #信託 #ウェルスマネジメント #クロスボーダー資産 #FGATrust

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資産保全の未来：2026年、日本の税制改正で従来の節税スキームは終わるのか

日本の富裕層における資産保全のあり方が、今、未曾有の転換期を迎えています。

これまで大口の相続税対策として極めて一般的だった「不動産小口化商品」を活用した節税スキーム。その鍵は、「市場価格」と「通達評価額（相続税評価額）」の乖離にありました。特に都心部の物件では、評価額が実勢価格の約30%にまで圧縮されるケースがあり、この仕組みを利用して資産の約70%を合法的に「目減り」させることで、多額の税負担を軽減することが可能でした。しかし、この制度のメリットは正式に終焉へと向かっています。

2026年度税制改正大綱の大きな潮流税務当局は、この評価乖離を是正するため果敢な方針を打ち出しました。今後、不動産小口化商品における相続税評価は、市場の実際の取引価格と直接連動させることが義務付けられる見込みです。この決定的な方針転換は、国内における能動的な税務回避時代の全面的な終焉を意味します。従来の国内節税スキームの選択肢が狭まる中、日本の富裕層や資産管理機関は、これまでにない資産保全の試練に直面しています。

単なる「節税」から、構造的な「資産保護」へ

FGA TRUSTでは、この規制環境の厳格化こそが、経験豊富な投資家が自身の富のガバナンス構造を見直す絶好の契機であると考えます。不確実性の高まる国内政策リスクに対し、成熟した意思決定者が取るべきアプローチは、グローバル基準への視野の拡大です。短期的な商品主導の税負担軽減から、「長期かつ包括的な構造的資産保護」へのアップグレードが求められています。香港の信託法体系などに代表される「海外オフショア信託」の真の価値は、単なる帳簿上の評価減ではなく、堅牢なクロスボーダー（枠組を越えた）の法的隔離と運用のレジリエンス（回復力）にあります。

グローバル信託架構がもたらす3つの核心価値

司法管轄区の多様化：資産を国際金融センターに配置することで、単一地域の立法変動やマクロ経済リスク（円相場の変動など）から切り離し、世界的な購買力を維持します。

信託法理による資産隔離：強固な信託の法的枠組みを確立することで、外貨、グローバル企業の株式、債権、あるいはオルタナティブ資産といった信託財産の独立性を法的に担保。第三者からの追及や潜在的な訴訟リスク、政策変更の影響を最小限に抑えます。

世代を超えた永続的な承継：信託契約の厳格な規定に基づき、委託者の長期的な意思に沿ったスムーズな資産承継を実現。国境を越えた相続における煩雜な法的手続きや、法定相続分との衝突を回避します。

FGA TRUSTのインサイト：

未来への戦略日本国内における短期的な税務最適化の限界が明確になった今、変化の激しい時代を生き抜く唯一の戦略は、「構造的な法理のレジリエンス」です。次世代まで資産を守り抜くためには、目先の税務軽減思考を超え、複数世代にわたるクロスボーダーのガバナンス体制を構築する必要があります。グローバルな規制環境の変化の中で、国際信託架構を通じてどのように世界的な資産防衛体制を強化できるか。

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#資産防衛 #税制改正 #相続税対策 #資産運用 #ファミリーオフィス #信託 #FGATRUST #グローバル資産配分 #富裕層マネジメント

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より長く、より豊かに生きる：生き甲斐から考える、日本らしい長寿プランニング

日本の「生き甲斐（Ikigai）」とは、毎朝、目を覚ます理由ともいえる考え方です。それは必ずしも壮大な目標である必要はありません。家族を大切にすること、ひとつの技を磨くこと、事業を育てること、あるいは自分が心から大切にしたいことを続けることも、生き甲斐になり得ます。

この考え方は、日本文化における時間、つながり、そして継承への理解と深く結びついています。多くの日本のご家族にとって、資産は単なる数字ではありません。家業、信頼、責任、そして次世代に残したい選択肢を託すものでもあります。

研究では、人生の意味や目的意識を持つことと、より良い心理的ウェルビーイングとの関連が報告されています。また、日本の前向きコホート研究では、生き甲斐を見いだせないことと全死亡リスクの上昇との関連が観察されています。 こうした研究は個人の医療上の結果を保証するものではありませんが、長寿とは単に長く生きることではなく、目的と尊厳を持って生きることでもあると示唆しています。

長期的に充実した人生を考えるうえでは、生きる目的、財務面の備え、そして慎重な健康上の意思決定を調和させることが大切です。

財務面では、信託やファミリーガバナンスの仕組みを通じて、長い人生を見据えた生活費、ケア、教育、家族の責任、資産承継に関する考え方を整理することができます。国際資産、事業持分、デジタル資産などを保有するご家族にとっては、明確なガバナンスと承継の枠組みが特に重要になります。

健康面では、日本の再生医療や幹細胞研究は国際的な注目を集めています。一方で、いかなる医療行為も、医学的な適応、臨床的根拠、規制上の要件、そして資格を持つ医師による独立した評価を前提に検討されるべきです。ウェルスプランニングは医療判断に代わるものではなく、将来の健康やケアに関する選択を行う際に、家族がより整った準備を持てるよう支えるものです。

FGA Trust のインサイト：

長寿時代のプランニングを、資産の蓄積だけでなく、家族の価値観、ケアへの備え、事業承継、そして世代を超えた責任をつなぐ取り組みだと考えています。

あなたの生き甲斐は、壮大である必要はありません。それがあなた自身のものであれば十分です。未来に備え、健康を大切にし、かけがえのない人やことに時間を使う——それが「より長く、より豊かに生きる」ための出発点になるかもしれません。

日本の長寿文化、ファミリーガバナンス、そして世代を超えた資産承継について、さらに知りたい方はぜひFGA Trustをフォローしてください。

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#生き甲斐 #Ikigai #健康長寿 #資産承継 #海外信託

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草間彌生の芸術の歩みから考える、芸術的遺産を世代を超えて受け継ぐということ

草間彌生氏の公式ウェブサイトは、同氏が2026年8月14日に東京で97歳で逝去したことを発表しました。発表では、生涯を通じて創作に捧げ、最期まで筆を置くことなく制作を続けていたこと、そしてその思いを受け継ぎ、芸術を通じて世界に希望と力を届けていくことが記されています。

同時に、その比類ない創作の歩みは、私たちにひとつの問いを投げかけます。芸術家、コレクター、あるいはクリエイティブな事業を営む方が、国境を越えて影響を与える作品を遺すとき、本当に受け継ぐべきものは何でしょうか。

それは、絵画やコレクションそのものだけではありません。著作権、商標、肖像権・パブリシティ権、画像利用の許諾、出版・展覧会に関する契約、来歴資料、そして創作の完全性と文化的な思いを守るための長期的な意思決定の仕組みも含まれます。草間彌生氏に関係する組織は、同氏および作品に関する複数の知的財産権を管理していると公表しており、芸術的遺産の管理が複雑で長期にわたるものであることを示しています。

富裕層のご家族にとって、アート資産は家族の物語、文化的資本、そして世代を超えて引き受けるべき責任が宿っています。適切な法的・専門的助言のもとでは、信託やファミリーガバナンスの仕組みが、こうした責任を明確な枠組みに整理する一助となり得ます。誰が管理を担うのか。どの作品や権利を長期的に保有するのか。利用許諾や収益を、作家または家族の意向に沿ってどのように扱うのか。次世代が直接管理に携わらない場合にも、どのように意思決定の継続性を維持するのか。

FGA Trustのインサイト：

アートの承継において重要なのは、価値を保全することだけでなく、その背景にある意味、秩序、そして責任を受け継ぐことだと考えています。真の承継とは、作品が大切にされ、権利が適切に管理され、創作者が遺したいと願った意味が、これからも理解され続けることです。

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免責事項：本文は公開されている報道および一般的な法律制度に基づいて分析したものであり、草間氏のご遺族の実際の状況を断定するものではありません。

#アート資産 #知的財産 #資産承継 #草間彌生

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FGA Trust expands its footprint to Tokyo🗼東京の皆様、こんにちは。FGA Trustが正式に日本に進出しました！

We are excited to announce the opening of our new Representative Office in Tokyo. This strategic expansion reinforces our commitment to providing dedicated, on-the-ground support for clients navigating the complexities of cross-border wealth management between Japan and Hong Kong.
この度、東京に新たな駐在員事務所を開設いたしましたことをお知らせいたします。この戦略的な事業拡大は、日本と香港間の複雑なクロスボーダー資産管理において、お客様に対し、現地で献身的なサポートを提供するという当社の取り組みをさらに強化するものです。

We are delighted to welcome Mone Ota as FGA Trust Japan Representative to lead our efforts in this dynamic market. Based in Tokyo, Ms. Ota will play a vital role in connecting high-net-worth individuals, families, and institutional investors in Japan with our world-class wealth management and fiduciary services, headquartered in Hong Kong.
このダイナミックな市場での取り組みをリードするため、太田望音（Mone Ota）をFGA Trust日本代表として迎えることができ、嬉しく思います。東京を拠点とする太田は、日本の富裕層、ファミリー、機関投資家の皆様を、香港に本社を置く当社の世界クラスのウェルスマネジメントおよびフィデューシャリー・サービスに結びつける重要な役割を担います。

Whether you are looking to establish a presence in Hong Kong or manage multi-jurisdictional assets, our team is now ready to support your needs directly from Japan.
香港への進出をお考えの方も、複数の法域にまたがる資産の管理をお考えの方も、当社のチームは日本から直接お客様のニーズをサポートする準備が整っております。

Click here for more info 👉https://t.co/XJDxQdAQzR

#FGATrust #WealthManagement #FamilyOffice #TrustServices #FinTech #Tokyo #Japan #BusinessExpansion #LegacyPlanning #GlobalWealth #FGATrust #ウェルスマネジメント #ファミリーオフィス #信託サービス #フィンテック #東京 #日本 #ビジネス展開 #レガシープランニング #グローバルウェルス

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AI is moving into the heart of family office operations. The opportunity is real, but so is the risk to the one thing family offices cannot afford to lose: confidentiality.

• Used well, AI can streamline lean teams, sharpen decisions and cut through fragmented information. But a white paper from an international law firm warns the real question is no longer whether AI helps; it is how to capture that help within a controlled, risk-aligned framework.

• The risks are easy to miss. AI can produce confidently wrong answers, encourage teams to over-rely on them, and quietly expose sensitive family data through externally hosted tools, often with no obvious breach to detect.

• Family offices are prime targets. Concentrated wealth, sensitive multi-generational data and lean teams attract bad actors who now use AI to build convincing impersonations, voice clones and deep fakes. The threat is as much human as technical.

• The answer is governance, not avoidance: know where AI is used, classify it by risk, set clear rules, check your vendors, and keep human oversight and accountability at the centre of every important decision.

• At FGA Trust, this is familiar ground. The disciplines that support responsible AI use — clear guardrails, documented oversight and accountability assigned to identified decision-makers — are closely aligned with sound trust and family governance. Technology should operate within that framework, not replace it.

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#FamilyOffice #AIGovernance #Confidentiality #WealthStructuring #RiskManagement

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金融庁による「暗号資産・ステーブルコイン課」新設から読み解く
富裕層における資産配分の変革

2026年8月7日、日本の金融規制は重要な構造的変革の節目を迎えました。厳格な法規制で知られる日本の金融庁（FSA）が、完全に独立した新組織「暗号資産・ステーブルコイン専門部局（Cryptocurrency and Stablecoin Division）」を正式に新設したのです。

この国家レベルの施策における任務は、暗号資産を国内の「投資信託」および関連デリバティブ商品へ組み込むための審査と上場（落地）を全面的に加速させることです。2026年7月に金融商品取引法改正案が国会で正式に可決されたことに伴い、暗号資産の税制は、現行の最高55%にのぼる雑所得課税から、2028年以降、伝統的な金融商品と同様の「約20%の申報分離課税」へと移行する見通しとなりました。

この金融変革は、富裕層（HNWIs）にどのような示唆を与えるのでしょうか？

これは単なる規制緩和ではなく、日本が国際金融センターとしての先見性と決断力を示した結果にほかなりません。金融商品取引法（金商法）の枠組みに組み込むことで、日本は法制面からデジタル資産を「証券化」および「信託化」し、伝統的な株式や債券と同等の最高水準の法的保護を与えようとしています。この歴史的な追い風は、間違いなく膨大なメインストリームの資金や超富裕層を惹きつけ、デジタル信託をコア資産配分（ポートフォリオ）へと正式に組み込ませる原動力となるでしょう。しかし、ウェルスマネジメントのトップ視点に立つと、資産規模の爆発的な成長には、常に「構造的な資産承継の課題」が伴います。

資産規模拡大に伴う税率階級の変動リスク： 生前は20%という取引上のメリットを享受し、資産を急速に蓄積できる反面、トップレイヤーにおけるスキーム構築（構造設計）を怠れば、将来的には高額な遺産税（相続税）による流動性の試練に直面することになります。

世代間管理におけるコンプライアンスおよび運用リスク： 資産が国境を越えた株式、伝統的な不動産、そして新興の合規（コンプライアンス準拠）デジタル信託にまで及ぶ場合、その構造の複雑さは個人や高齢の家族による管理の限界を遥かに超えてしまいます。

大トレンドが目の前にある今、真の智者は富の増殖を迎えると同時に、すでにグローバルな保護傘、すなわち「海外信託」スキームの導入を進めています。専門的な国際信託を活用することで、富裕層は国境を越えた財産権と受益権の隔離を実現できます。多重な資産を海外信託へと一元化し、専門的な法人受託者（Corporate Trustee）が永続的に運用を行うことで、世代交代によって一族の血と汗の結晶である資産が霧散するのを防ぐことができます。また、信託構造の内部で合法的に税務コストを最適化し、十分な流動性バッファー（Liquidity Buffer）を確保しておくことで、後代がコア資産を相続する際に、現金の確保のために資産を二束三文で叩き売らざるを得ないという「流動性の罠」に陥るリスクを未然に回避することが可能となります。

FGAのインサイト：

国家レベルの監督管理体制が全面的に整い、デジタル資産と伝統的資産の境界線は今、完全に打ち破られようとしています。トップレイヤーにおけるストラクチャー設計（構造設計）は、決して贅沢品ではなく、富を永続させるための「防火壁」です。FGA Trustでは、デジタル資産を保有するお客様のために、暗号資産のコンプライアンスに準拠した保有、税務最適化、そして世代間承継を網羅する、オーダーメイドの専用信託ストラクチャー設計サービスを提供しております。合規（コンプライアンス）に則った海外信託を通じて、どのようにご一族の富に時代を超える防護網を築くか、ご意見をお聞かせください。

お問い合わせは、公式LINEアカウントよりお気軽にご連絡ください：https://t.co/i3UT8yXP4E

#ウェルスマネジメント #海外信託 #資産保護 #ファミリーオフィス #暗号資産

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東野圭吾氏の50億円遺産相続の課題から学ぶ、海外信託を活用した対策とは？

日本を代表するミステリー小説の巨匠・東野圭吾氏が7月中旬、病気のため逝去されました。世界中で愛される100作以上の名作を遺した文学界の喪失に対し、哀悼の意が捧げられる一方で、金融・法曹界では同氏の膨大な「文学遺産」の承継問題に高い関心が集まっています。

報道によると、東野氏が遺した資産や世界中における著作権の価値は、推定約50億円にのぼるとされています。同氏には配偶者や子供がおらず、法定相続人は出版業界の経験を持たない2人の姉であるとのことです。この事例は、富裕層のクリエイターや起業家が直面する「高額な相続税」と「知的財産（IP）などの流動性の低い資産」の承継における共通の課題を浮き彫りにしました。

核心となる課題は下記の通り：

55%の破滅的な税率とキャッシュフローの罠流動性の危機：
著作権は数十年にわたり継続的な印税収入をもたらしますが、相続発生時点では現金ではありません。日本の法律では、相続人は10か月以内に最大55%の相続税を「すべて現金」で一括納付する必要があります。そのため、納税資金を確保するために、大切な作品（著作権）を安値で売却したり、切り売りしたりせざるを得ないリスクが生じます。

管理能力のギャップ：
出版業界の経験を持たない高齢の家族が、世界各地の複雑な映画化契約や出版契約に単独で対応することは、極めて高い流動性リスクと運営リスクを伴います。

同様の資産構成を持つ富裕層のクリエイターは、どのように資産を守るべきでしょうか？

ファミリーオフィスや信託設計の視点から、国際信託ストラクチャーは以下のような決定的なソリューションを提供できます。所有権と受益権の分離：著作権を信託ストラクチャーに移転し、プロの法人受託者（コーポレート・トラスティ）が永続的に運用することで、家族の相続によって作品が散逸するのを防ぎます。

税務上の流動性リスクの解消：
信託内にあらかじめ納税資金を留保するか、生命保険を活用することで、十分な流動性バッファー（流動性資金）を創出し、核心的な資産の急な現金化を防ぎます。相続人の役割の最適化：高齢の家族を、煩雑な「グローバル契約の管理者」から、定期的かつ安定した収益を安全に受け取るだけの「信託受益人」へと変えることができます。

FGAのインサイト：

現代の富裕層が保有する資産は、もはや伝統的な不動産だけに留まりません。デジタル資産、クロスボーダーの株式、そして世界的な知的財産（IP）に直面する中で、信託ストラクチャーの設計は贅沢品ではなく、人生の結晶を守るための「防火壁」です。このような特殊な資産に対して、皆様はどのような信託ストラクチャーが最も有効だと思われますか？コンプライアンスを遵守した資産保護戦略について、ご意見をお聞かせください。

お問い合わせは、公式LINEアカウントよりお気軽にご連絡ください：https://t.co/m2NjGmULyT

免責事項：本文は公開されている報道および一般的な法律制度に基づいて分析したものであり、東野氏のご遺族の実際の状況を断定するものではありません。

#東野圭吾の遺産 #海外信託 #相続対策 #資産保全 #著作権信託

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China has, for the first time, set out a comprehensive framework for how individual income tax applies to its tax residents in connection with offshore trusts. For families with cross-border structures, this is one of the most consequential changes in Asian private wealth planning in years.

• Announced on 24 July 2026, the framework adopts a tax-attribution approach to offshore trusts and specified underlying entities. For resident-funded trusts, tax may arise when property is contributed, annually on trust income regardless of distribution, and on termination; different rules apply to nonresident-funded structures and distributions to Chinese tax residents.

• The scope is wide. An offshore trust includes trusts established under foreign law and certain other offshore arrangements with trust-like functions. The rules may apply to Chinese-resident contributors, nonresidents contributing China-source property, structures where contributed property is in fact controlled by a Chinese resident, and actual or deemed distributions to Chinese tax residents.

• What matters is who actually contributed the property, not whose name appears on the deed. Those who fund, bear the cost of, or control assets transferred through intermediaries may be treated as the contributor, and foreign nationality or residency abroad does not automatically place someone outside the rules.

• There is a 90-day statutory window for specified historical liabilities. The covered periods differ depending on whether the trust was resident-funded or nonresident-funded and on the type of income involved; timely filing and payment avoids late-payment surcharges, but this should not be treated as a blanket amnesty.

• At FGA Trust, we read this as an evolution, not an ending. Offshore trustees have long worked alongside high-tax jurisdictions such as the US and UK, and properly built structures continue to serve real purposes in succession, governance and asset protection. What rises in value is the discipline behind them: clear records of who contributed what, careful documentation, and structures designed to be explained. If you hold an existing arrangement, review it now with qualified PRC tax advisers alongside your offshore counsel.

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#China #OffshoreTrusts #TrustPlanning #CrossBorder #Succession #TaxCompliance #WealthStructuring #UHNWI #AsiaWealth #PrivateWealth #FGATrust

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日本の税制改革を読み解く：なぜ「海外信託」が高純資産層の戦略になりつつあるのか

日本政府は近年、食品消費税の大幅引き下げ（8%から1%へ、2年間の時限措置）や、半導体・AI産業向けの大規模な研究開発税額控除など、一連の大胆な減税政策を打ち出してきた。成長のために財政規律を犠牲にするこの「賭け」は、マクロ経済に大きな伏線を残している——円の構造的な下落圧力、輸入型インフレ、そして財政赤字のさらなる拡大だ。

日本市場に深く根ざす多国籍企業や高純資産層（HNWI）にとって、単一通貨・単一市場への過度な集中は、インフレによる実質購買力の侵食という現実的なリスクをはらんでいる。さらに、最高55%に達する相続税と厳格な10年グローバル課税網が、クロスボーダーの資産配置における誤りの許容範囲をほぼゼロにまで圧縮している。

こうした背景のもと、海外信託は単なる資産承継ツールの域を超え、マクロ経済リスクへのヘッジ資産として進化しつつある。

海外信託が持つ3つのコア防衛機能は下記の通り：
① 通貨・インフレリスクの遮断
ジャージー島やケイマン諸島などの税務中立地域に強通貨建て資産を配置することで、円安に起因する輸入インフレに対する構造的なヘッジが可能となる。

② 10年相続税網の突破
法令遵守を前提としたうえで、裁量信託などのスキームを活用し、管轄権を合法的に移転することで、クロスボーダーの資産承継コストを低減できる。

③ 国際的な法的防護壁
海外信託が持つ「法定所有権の分離」という特性を活用し、未知の商業リスクや債務から家族資産を守る防火壁を構築できる。

FGA信託の洞察
CRS（共通報告基準）による金融情報の完全透明化が進む現代において、海外信託の真の価値は「資産の隠匿」ではなく「スキームのコンプライアンス」にある。実質的な支配権が分離されていない場合、日本の国税庁による実態調査で容易に否認されるリスクがある点に留意が必要だ。

日本の新税制のもとで、資産構造の最適化を検討されていますか？
お気軽にお問い合わせください！

#ウェルスマネジメント #税務プランニング #海外信託 #資産保護

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Hong Kong’s proposed “Big Bang” tax reform — what it means for trust and fiduciary services.

The Inland Revenue (Amendment) Bill 2026 proposes a 0% effective tax rate on carried interest and performance fees for funds, family offices, and potentially proprietary trading firms.

This will accelerate demand for:

→ FIHV (Family-owned Investment Holding Vehicle) structuring
→ Licensed trustee services for qualifying vehicles
→ Personal wealth trusts for high-earning fund managers
→ Cross-border succession planning for mobile financial talent

Hong Kong already hosts 3,384 single-family offices and has surpassed Switzerland as the world’s largest cross-border wealth centre.

As more funds and family offices establish here, the need for institutional-grade trust administration — delivered with the speed and digital experience that modern finance expects — will grow significantly.

FGA Trust is positioned at this intersection: licensed fiduciary expertise, powered by 25 years of fintech infrastructure.

We look forward to supporting the next wave of family offices and fund managers choosing Hong Kong as their home.

#FGATrust #HongKong #BigBangTaxReform #FamilyOffice #TrustServices #WealthManagement #FIHV #CarriedInterest

[FGA Trust @FGATrust]

財務省の最新データで国家債務が過去最高の1,346兆6,432億円に到達。これにより、富裕層やグローバル投資家は「大増税時代」と「購買力の実質縮小」という二重のリスクに直面する可能性が高まっています。

主な影響は下記の通りです。
- 課税網の強化：相続・贈与の最高税率は既に55%。CRSを活用したクロスボーダー調査の圧力が高まる見込み。
- 構造的な円安と輸入型インフレ：円建て資産に偏ると実質的な購買力が侵食される恐れ。

資産管理のポイント
- 受動的運用から、コンプライアンスを満たした「管轄分散（ジュリスディクションの隔離）」へシフト。海外信託など合法的なスキームで防火壁を構築するニーズが急増しています。

今後の対策を検討中ですか？コンプライアンスに則った資産防衛戦略について、ぜひお気軽にご相談ください。

#日本経済 #資産防衛 #富裕層 #海外信託 #ウェルスマネジメント