上野貴司｜CFO｜中小企業診断士

（株）Issue-Consulting代表｜会社の成長を財務で支える顧問CFO｜年間の元金返済 2,500万→300万円、1.2億→5,000万円に｜中小企業診断士として23年｜富山県→埼玉県

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

「返しているのに、借金が減らない」
「利益はあるのに、現金が増えない」
資金繰りが苦しくなる会社には、10の症状があります。
あてはまる症状を選ぶと、直し方を読む順番がわかります。
顧問CFO・上野貴司です。
▼10の症状から、資金繰りの問診を始める
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https://t.co/Knl7sAGWSG

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

パチンコ店の跡が、クレーンゲーム店に。新しい事業は、売上より先にお金が出ていきます。始める前に決めておきたい3つのことを、顧問CFOの目で書きました。 https://t.co/F76juvEETF

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

@21thinnovation 私は逆にClaudcodeから、codexにしました。全体設計は弱いですが、実装だけは強い感じがしてます。

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@hajimetwi3 私、まだです。。。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

@hajimetwi3 リセット時間は、発表されましたか？早くしてほしい。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

詳しいは、プロフィールから。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

借りるたびに、毎月の返済が増えていく

借入から2～3年後（元金返済が進んだ頃）に、足りなくなった運転資金を増やすために借入をするケースです。

5,000万円を5年で返すと返済は年1,000万円（月々は約83.3万円）です。2年経過すると2,000万円返済したことになるのですが、一方で経常運転資金は不足することになります。それを補うために、いわゆる折り返し融資（返した分を、もう一度借りること）を受けることがよくあります。

一見、助かったように見えます。しかし借入本数が増え続ける借り方をすると、毎月の返済額が、雪だるま式に増えていくことになるのです。
2,000万円を5年で返すと返済は年400万円（月々は約33.3万円）です。元の返済83.3万円もあるので、借入残高は5,000万円で最初と同じなのに毎月の返済は約116.7万円（年1,400万円）と、当初返済の約1.4倍に膨れあがっているのです。

「運転資金を借りるたびに、月々の返済が苦しくなる」「資金繰りが苦しく、運転資金を借りるサイクルが短くなっている」というのは、このサイクルに陥っている危険信号の始まりです。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

借りるたびに、毎月の返済が増えていく

借入から2～3年後（元金返済が進んだ頃）に、足りなくなった運転資金を増やすために借入をするケースです。

5,000万円を5年で返すと返済は年1,000万円（月々は約83.3万円）です。2年経過すると2,000万円返済したことになるのですが、一方で経常運転資金は不足することになります。それを補うために、いわゆる折り返し融資（返した分を、もう一度借りること）を受けることがよくあります。

一見、助かったように見えます。しかし借入本数が増え続ける借り方をすると、毎月の返済額が、雪だるま式に増えていくことになるのです。
2,000万円を5年で返すと返済は年400万円（月々は約33.3万円）です。元の返済83.3万円もあるので、借入残高は5,000万円で最初と同じなのに毎月の返済は約116.7万円（年1,400万円）と、当初返済の約1.4倍に膨れあがっているのです。

「運転資金を借りるたびに、月々の返済が苦しくなる」「資金繰りが苦しく、運転資金を借りるサイクルが短くなっている」というのは、このサイクルに陥っている危険信号の始まりです。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

資金繰りが苦しくなる会社に出る、10の症状

１　返しているのに、借金が減らない

中小企業、特に創業10年未満の会社によく見られるのですが、ほんらい短期で借りるべきお金（経常運転資金）を、長期（毎月返済）で借りているケースです。

経常運転資金とは一般的には、「売上債権（売掛金＋受取手形）＋棚卸資産−買入債務（買掛金＋支払手形）」で計算されます。物を仕入れてから、物が売れ、そのお金が入金されるまでのサイクルで、入金までの立て替えのお金という位置づけです。

さて、ここに落とし穴があります。経常運転資金で借りたお金は入金されてもすぐ次の仕入れに回るので、返済には使えないのです。
長期借入金を返す原資はおおまかには、「税引後利益+減価償却費」です。経常運転資金の5,000万円を5年で返すと返済は年1,000万円。返せるお金（税引後利益+減価償却費）が600万円なら、毎年400万円足りません。その結果、半年・1年たつ頃には経常運転資金が足りなく、また資金繰りが苦しくなるのです。

「資金繰りが苦しくまた借りる」「返済しているのに借金が増えていく」「毎年借入をしないと資金繰りができない」というのはこの負のサイクルに陥っている典型的な症状です。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

利益も、大事です。
ただその前に、もっと大事なのが資金繰り。

資金繰り　➡（　　　）➡利益

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

月末の残高が同じでも、月の途中で足りなくなることがあります。
週ごとの資金繰り表なら、その週が先に見えます。
52週の見本エクセルを、登録なしで置きました。まず4週先だけ入れてみてください。
https://t.co/u3FQF1AhIH

[Rajath Gowda @buildwithrajath]

🚨 So… where is the Codex reset? 👀

Tibo said Tuesday.
It’s Tuesday.

And people are STILL saying their usage hasn’t reset.

So what happened?

Did we get the timing wrong… or did we all get baited into waiting for a reset that isn't here?

Because I’m seeing people refreshing their usage like crazy. 👀😂

Tibo, where are youuuu? Where is the reset? 😭 @thsottiaux

[テックニュースラジオ @technewsradiojp]

【速報・Codex】「火曜リセット」まだ来ず、TLがざわつく

■ 発端：Codex責任者Tibo氏の予告
OpenAIでCodexを率いるTibo氏が、9/19に「火曜に来る」、9/22昼（日本時間）には「火曜のリセットを約束した。他にもいくつか。またすぐに」と投稿。別ユーザーへの返信「3am on a tuesday」が日本時間9/22 19:00と解釈され、一気に拡散しました。

■ 現状：20時半時点で反映は未確認
19時を過ぎても反映されず、「まだ来ない」「使い切って待機中」といった投稿が相次いでいます。有志トラッカー上の直近の全体リセットは9/12のまま。今回は枠の即時復活ではなく"リセット権（Banked Reset）"付与になるとの見方もあります。

■ 冷静に見るポイント
「火曜」が米太平洋時間なら、日本時間9/23 16:00までまだ火曜です。しかも19時は太平洋時間の午前3時。有志トラッカーによると、過去のリセットは太平洋時間の午前1〜8時には一度も出ていません。遅延というより、そもそも時刻の読み違いだった可能性もあります。

── 今夜のアクションは3つ。
①リセット前提で残り枠を0%まで使い切らない
②反映は /status か使用量画面で自分で確認
③過去に多い時間帯は日本時間の深夜2時〜朝10時。朝イチに確認を

詳しいソースは1件目のリプライに。

#Codex #OpenAI #AIコーディング

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

@AI_RESKILL 本当、困ります。

[Leo builds @LeoBuilds_]

Tibo just announced a Codex reset.

Builders have been granted another 24 hours of productivity.

Well, 4 hours for those using Astra.

[Tibo @thsottiaux]

Ladies and gentlemen... start... your... ENGINES. We are almost Tuesday and I promised a reset for Tuesday. Among some other things. See you soon.

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

codex　リセットされない。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

@AI_RESKILL 21時じゃなくてですか。

[上野貴司｜CFO｜中小企業診断士 @IssueConsulting]

やり直しを含めると、なんだかんだで　ウルトラが一番　トーク消費が節約できてる、「今日この頃です。」