FIRE税理士 | 投資による税金計算ツール作成中

公認会計士・税理士｜FIREのための資産形成モデルを作成中｜投資はインデックス投資がメイン（S&P500/Nasdaq100/Nifty50/Topix/Gold）｜資産1億超｜月100万くらいを積み立て投資中
👉マシュマロ質問箱：

[FIRE税理士 | 投資による税金計算ツール作成中 @fire_cpatax]

こんな感じで、FIREまでの「税金」「社保」を厳密に計算し、かつ最適な投資額を自動計算するマクロを作っています。

より精緻にFIREを計画できるので便利。

現在は証券投資のみ。
NISA枠を使い切ったら自動で特定口座枠に切り替わる設定。

「こんな機能あったらいいな」という希望・願望があったら教えて下さい！

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残念ですが、正しく計算すると年間50万円以上も削減することはできません😅

（理由）
①国保は年間90万円もかからない。実際は60万円弱。
②確かに個人負担の社保は12万円くらいだけど、法人負担も同額発生
③税理士顧問料が加味されていない（年間30万程度）

（解説）
国保・社保の金額は、画像のとおり💡
一番重要なのは、「税理士顧問料」がかかること🔥
大体年間30万はかかるので、これを加味すると年間利益800万円の人でも得する金額は41万円です！
法人化すると一人で確定申告するのはほぼ不可能なので、忘れちゃいけないコストです。

役員社宅を使ったりするともう少し手取り増えますが😊
法人化にはデメリットも意外と多いので、安易な法人化には要注意💣

[こう @kou_investor9]

知識がない奴は搾取される理由

個人事業で年800万円稼ぐ
↓
マイクロ法人を設立、役員報酬月6万円
↓
法人で社会保険加入（月1万円程度）
↓
個人事業の国民健康保険料→年70万円削減
↓
実質負担が年50万円以上減る

個人事業だけ→国保料年90万円
マイクロ法人併用→社会保険料年12万円

同じ年収800万円でも、手取りが年78万、10年で780万も違う。

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ちなみに、こちらを厳密に計算してみました😊

（条件）
年齢：30歳
利益：400万
税理士顧問料：30万
配偶者・扶養：なし

（結果）
この条件下では、マイクロ法人により年間86,804円お得です。
個人だと手取り303万円ほどだったのが、マイクロ法人作ることで312万円ほどになります💡

やり方は後日解説！

[みね｜経営者専門AIパーソナルトレーナー @mine_shaho]

断言しますが、国民健康保険が高すぎてツライ人は今すぐ「 マイクロ法人 」を調べてください。
私は10年間これで社保27万円だけにしています。

①自分のための会社を作る
②役員報酬62,999円以内で社保加入
③健康保険料は最低に
④子どもも奥さんも扶養に入れる
⑤厚生年金になって年金もアップ

ゼッタイ注意すべきポイントは…👇

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年間所得900万で法人化すると、どのくらい得するか算出してみました😊

※ 所得控除は簡略、役員賞与なし。

結論①：マイクロ法人なら年間約56万円お得です💡（画像1枚目）
結論②：役員報酬を調整すれば年間約84万円お得です💡（画像2枚目）

2年なら168万円、3年なら252万円と、年月が経てば経つほどどんどん機会損失が大きくなる…
NISAで運用できていたことを考えると、もっと機会損失は大きくなる…

でも、スガワラくんの言うようにずっとこの所得が続く保証はありません⚡

所得が大体400万を下回ると、法人化がマイナスになったりします🔥

事業が軌道に乗ってきたかどうかの見極め、難しいけど大切👍

[脱.税理士スガワラくんYouTube170万人突破/税理士人気ブログ1位/書籍ベストセラー16万部 @sugawara11]

厳しいこというと、所得が900万円超えたからって安易に法人化するのはやめた方がいい。

法人化して1番後悔する人は「節税できるかな」と思って法人にしたけど、余計にお金がかかって損するパターン。

法人にすると個人事業主に比べて、余計な経費がいっぱいかかります。

社会保険
均等割
税理士への報酬
などなど

だから法人になる前に慎重に検討するべき。

僕の考えは
安定的に所得が1,000万円以上出ていて、何年か連続で出せた人は法人成りを考えてもいい。

「1回でも900万円超えたら法人成り」と考えてるようじゃ後悔する。

所得が900万円ぐらいのレベルだといつ落ち込むかもわからないから、今年は1,000万円でも翌年は500万円の可能性もある。

だから常に1,000万円を安定していくようになったら、法人成りしてもいいと思います。

「1度法人化したら2度と戻れない」と考えて慎重に判断しましょう。

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ちなみに、こちらのシミュレーションでは税理士顧問料を年間30万円に設定しています。

法人の確定申告を自力でやろうとする方もいますが、個人の確定申告とはレベルが桁違いなのでオススメしません。
これはポジショントークでも何でもなく…。

シミュレーションの際は、法人化の手間や費用なども考えましょう👍

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マイクロ法人、最低でも利益400万以上ないと赤字🔥

法人の税理士顧問料が年30万円かかると仮定すると、国民年金・保険料を節約できてもキツいです。

30歳・年間利益400万で、
マイクロ法人作ろうが作るまいが、個人の手取り（税・社保控除後）は300万ちょっとでほぼ同額。

ちなみに年間利益1,000万なら、マイクロ法人が43万円お得。

もちろん法人設立により信頼度UPするとは思いますが、
手間もかかるので正直微妙…😅

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断言しますが、フリーランスは今すぐ 【マイクロ法人 】 を勉強すべき。
設立費用に7万円かかるけど、毎年多額の節税が可能。
これ知らないだけで損をし続けます。

①社会保険料を減らせる
②経費計上の範囲が増えるので節税になる
③代表取締役としての信用もUP

1回の努力でこれだけのメリットを永久に受けられる。
ただし、注意点があって

■ マイクロ法人の注意点 ■

・赤字でも住民税は発生する
・役員報酬を大きくしすぎない
・ある程度利益が出ていないとマイナスになる

■ マイクロ法人のポイント ■

①利益がいくら以上なら得するか計算する
②毎月のルーティンを覚える

自分がいくら以上の利益なら得するのか？
知りたい人はリプ＋いいねして下さい。
無料でDMでお伝えします。

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僕は絶対にNISAを推します

・資金拘束
・退職金税制に見直し

idecoはこの2点のデメリットがあまりに大きすぎる…
僕自身もidecoはやっていません

[くれあ@毎月30万円積立×副業コミュニティ運営 @crea3244]

iDeCoの枠拡大が話題ですが、みなさんは新NISAとiDeCoのどちらを優先して投資しますか？1年間でどちらも満額にするのはかなり難しいですね。ここに子供NISAが加わったら枠いっぱい使うのはほぼ不可能に…。

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みん社保@minsyahoってどうなんでしょうね。

フリーランスが法人に所属することで厚生年金加入→国民年金よりも支出を安く済ませられるというサービス

サービス内容が本当で違法性がないなら、多くのフリーランスが得するはず。

ちょっと色々な方面から調べてみます。

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FIRE目指してるのに「税金の計算」してない人、ヤバすぎでしょ。
だって将来こんなにお金減るよ？

利回り8%の商品に毎月10万円積み立てれば、10年後1,877万円になる。
でもそれは売却前の時価。売却すれば20.315%の税金（＝137万円）が引かれる。

特定口座にかかる税金は、（個人での運用なら）売却するまで税金が発生しない。
だから将来売却したときに、一気に税負担がくるんだよ。

もちろん長期を見据えるならインフレによる物価上昇も加味しなければならない。
みんな、見て見ぬフリしてない？

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そうなんだよね

小規模企業共済の借入利率は驚きの1.5%‼️

役員貸付ができない個人事業主の人にとって、安く借りれるので非常にお得

ちなみに借入限度額は掛け金総額の7～9割です。

掛け金200万なら、140万～180万円が簡単に借りれる。

貸付制度に関して詳細は公式をご参照のこと↓
https://t.co/nEgUQwsoDl

[脱.税理士スガワラくんYouTube170万人突破/税理士人気ブログ1位/書籍ベストセラー16万部 @sugawara11]

小規模企業共済とは個人事業主や会社役員が入れる退職金の積立制度

退職するときや事業をやめる時に、積み立てた金額プラスα上乗せして退職所得としてお金がもらえる

毎月の積み立ては所得控除できるので節税にもなる

最高税率の55%で所得控除されていたら毎年84万円を預けておくだけで、税金が毎年46万2,000円も節税できるからすごいお得

さらに貸付制度を使ってお金を借りることもできるから、こんなお得な制度はなかなかない

入れる人は絶対に入った方がいい

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年金3割カットされても問題ないように、FIREを想定する場合は年金をアテにしない方がいいよね

私の投資・FIREシミュレーションツールにおいても、税金は考慮するけど年金は考慮しない（単なる支出として処理）。

将来は不確実なので、やや保守的に試算した方が良い派です。

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@_kobahuuhu 知ってる。
使っても10%追加で税金とられること
知ってる。

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☑️質問：マイクロ法人で得するのはいくらから？

✅回答：利益155万円以上ならマイクロ法人が有利‼️
※ ただし居所など諸条件で若干ズレる。

フリーランスで全然稼げない人は、マイクロ法人考える前にまず稼げるようになった方がいい。
逆に稼げている人はマイクロ法人作った方が有利。

でも、デメリットもあるので要注意。

＜マイクロ法人のデメリット＞
✔️確定申告の手間が増える
✔️会計ソフト・税理士の顧問料が増える（年10万～）
✔️社保や税納付にかかる手間が増える
✔️資金ショートしないよう役員報酬のギリギリのラインを攻めなければならない

この辺を天秤にかけるので、結局得する金額が50万円くらいになる「利益800万円」あたりで法人作るのが良いかもね。

天秤の尺度は人により異なるので、ご参考まで！

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(4/4)

マイクロ法人を作ると、それだけで得するケースが大半です。
実際にツールを作って検証できるようにしました。

マイクロ法人の運用には、「法人の確定申告が必要」「場合によっては税理士も雇う」などのデメリットが生じます。

メリット・デメリットを比較して、メリットが多い場合にだけマイクロ法人を検討しましょう👍

https://t.co/xrMlczioUe

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「マイクロ法人」が気になる人も多いと思うので

個人事業主がマイクロ法人を作ると、毎年どのくらい得するのか”””厳密に”””シミュレーションしました。

＜前提条件＞
☑️売上：1,000万円（年間）
☑️経費：200万円（年間）
☑️その他：東京在住の30歳（社保は細かい諸条件あり）

＜計算結果＞
この前提条件によれば、マイクロ法人側の利益をゼロにするために、年商1,000万円のうち「40万円」をマイクロ法人側で計上し、役員報酬を「月額14,791円」に設定する必要があります。（参照：画像1枚目）

その結果、マイクロ法人モデルによれば「年間509,729
円得する」という計算結果になりました。
マイクロ法人モデル vs 個人事業モデルのそれぞれの個人で支払う税金は、2枚目の画像の青塗り部分です。

マイクロ法人による節税は、かな～～～～り厳密な計算が必要。
✅法人側でいくら売上を計上すべき？
✅役員報酬はいくらにすべき？
✅社保はいくら？
✅その結果、税金はいくらになる？

また、設定した条件が毎月同額で続く保証はどこにもありません。季節変動などの要因で絶対にブレます。

そして、マイクロ法人の運用には7万円の均等割りだけでなく、「法人税の計算を自分でやる」「自分でやらないなら税理士を雇う」等の手間・コストもかかります。
もちろん設立時もコストはかかる。（合同会社なら8万くらい）

👉最後に…
ちなみに、このシミュレーションツール（Excel）が欲しい人いればあげます。
いいね＆RT＆リプしてください。

#個人事業主
#フリーランス

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フリーランスとして独立する時に必ず検討すべき事3選

1⃣ 社保の任意継続の適用検討
2⃣ マイクロ法人設立の検討
3⃣ 小規模企業共済の加入検討

いずれも社会保険料・税金関連で、支出を抑えられる可能性がある項目です。

以下、解説します。

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(3/4)

3⃣ 小規模企業共済の加入検討

小規模企業共済とは、経営者版の退職金制度のようなものです。
idecoに非常に似ており、掛け金拠出時に全額を所得控除でき、節税できるメリットがあります。
また、idecoのように拠出したお金は運用され、将来受け取る金額が増える可能性があります。

idecoとの大きな違いは、以下の2点。
①定年前でも掛け金を引き出せる
②運用商品を選べない

結局NISA等でリスク投資しているので、②のデメリットは（個人的には）ほぼ無いと思ってます。節税メリットがあるので、金銭的な利益は享受できていますし。

また、idecoと違って積立金がロックされないので、本当にピンチな時にお金を引き出せます。
早期にFIREを目指している人にとって、老後までお金が引き出せないのはむしろリスクになる（＝他の商品に投資できないという機会損失が発生する）ため、僕はidecoよりも小規模企業共済をオススメします。

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@37enfI7vI4dgILz なんと同業！
宜しくお願いします😁

[FIRE税理士 | 投資による税金計算ツール作成中 @fire_cpatax]

#FIRE自己紹介
✅️30代後半（妻と共働き）
✅️資産1億円でサイドFIRE
✅️FIRE後も生活はほぼ変わらず
✅️川崎育ち都内在住
✅️趣味は妻と散歩

■FIREしてからやった事
✅️ハワイ旅行
✅️その他はほぼ変わらず。普通に働いてます

税務系ツール作成中❗️
どんなツールあったら嬉しいですか？

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本日の学び

[YUJI｜東南アジア式FIREが最強 @YUJI_MZTN]

プライベートバンクは最強の資産運用。

普通は国債や社債に分散投資して、5〜6%くらいの利回りを出しつつ、ロンバードローンで債権を担保にして、LTV50〜100%（超攻める場合は300〜400%も可能）くらいのUSDやスイスフランを借り入れて（金利2%前後）、二階建てで、さらに債権に再投資。

これで金利分を差し引いても9〜10%くらいは出せる。

私の身の回りの富裕層は、大体スイスかシンガポールで運用してる。

ご興味のある方は、どこの国でも紹介できるので、DMください。