もとぎん｜元銀行員の会計士

元メガバンクの公認会計士、もとぎんです。6年間、個人と法人の両方を担当しました。今は監査法人で監査と事業再生。銀行が決算書のどこを見て、何を根拠に金利を決めるのか。貸していた側から、毎朝ひとつ書いています。2027年4月に独立予定。会計士試験の話も少し。

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2年間銀行員と受験生の2刀流をしていました。現実は厳しく、短答は不合格。
その後銀行を辞めて受験に専念し、3回目の短答で通過し、その年の論文で合格できました。社会人受験、子育てしながらの専念等、紆余曲折ありましたが、今は公認会計士です。

銀行員時代のことは下に続きます↓

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8月に「バレンタイン商戦用の資金を貸してほしい」と言われたことがあります。

ただ仕入れは、どんなに早くても11月です。それも資金使途を詰めていくと、実際は赤字の穴埋めでした。

この融資は見送りました。使い道と時期が合わない申込みには、だいたい別の理由があります。

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@motogin0129 色々とツッコミどころがあるお客様ですね、、そもそもですが最近だと金利も上がってきて、規模にもよりますが一つの収益物件の家賃収入だけで暮らすのは意外と難しいですよね

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@bloginn_shindan 相談に来る方はそうだと思いますが、「銀行も株式会社で、営利企業である」ということをわかっていない人も結構いますよね。意外とそこから説明することも多かった印象です。

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立て直せる会社かどうかは、社長だけでなく、社員含めたやるきが重要と���は思います。そしてその指標のひとつに、「資料が出てくる速さ」があります。

業績が悪い時は数字を見せるのは怖いと思いますが、そういった状況でこそ、早く見せてもらえないと打ち手が組めません。

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まわりに会社員がいない家で育ったため、自分が定年まで勤め上げる姿がうまく想像できないまま、銀行に入りました。いつかは辞めるつもりでいました。
2027年に独立する予定です。ずいぶん時間はかかりましたが、迷いはありません。

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マイナス金利の頃、銀行の定期預金は0.01%でした。

預金に金利がつかないので、銀行が売っていたのは投資信託や保険です。増やす商品と、守る商品の両方を提案していました。

金利が戻ってきた今、同じ提案をされたら、まず預金と比べてみてください。

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要注意先に落ちると、銀行員の態度は変わります。担当者の人柄の問題ではありま���ん。

正常先のうちは、融資以外にもグループで提案できる商品があります。要注意先になるとその提案が止まり、引当が必要になって、コストだけがかかる先になります。

構造がそうさせています。

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銀行の個人営業課にいた頃は、稟議が書けませんでした。

私がいた銀行は個人営業課では貸出をやっておらず、隣の法人営業に案件を渡して、稟議書いてもらっていました。
銀行の中は、個人と法人で担当が分かれている場合も多いので、相談する相手���間違えると、話が進まないことがあります。

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大学2年のとき、母に10万円を借りてFPの講座に申し込みました。

資格を取ろうと思った理由は、正直なところ、かっこいいからでした。立派な志があったわけではありません。

手元にお金はなかったので、借りてでも申し込むしかありませんでしたが、今の仕事は、あの10万円から始まっています。

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セーフティネット保証5号の指定業種が、今日から入れ替わりました。526業種です。

理容室、クリーニング、葬儀社、不動産仲介、警備会社、派遣会社。自分は関係ないと思っている業種も、かなり入っています。

3か月の売上が前年比5%以上落ちていれば、市区町村の認定を受けられます。

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大学受験は、第一志望に全部落ちました。浪人するかどうか真剣に悩んでいた時、進路の先生に「資格を取れば挽回できる」と言われました。

そのときは気休めだと思っていましたが、10年経って、公認会計士になりました。

挽回できているかどうかは分かりませんが、納得のいく人生を選択できています。

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銀行の個人営業にいた頃、ありがたいことに、同期の中では成績は良かった��うです。

必要のない商品を勧めれば数字は上がりますし、表彰もされます。ただ、それだけはやりたくありませんでした。

本当に必要なものだけを勧めていました。遠回りに見えて、信頼はそこからしか生まれないと思います。

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セーフティネット保証5号は、コロナでできた制度ではありません

コロナ期はほぼ全業種が対象でしたが、今は指定業種だけで、10月1日にリストが入れ替わります。

3か月の売上が前年比5%以上落ちていれば、市区町村の認定��別��の保証が使えます。自分の業種が入っているか、見ておく価値はあります。

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公認会計士試験の勉強中、友人には「絶対に受かるから」と言いふらしていました。

自分にプレッシャーをかける意味もありましたが、気を遣って飲み会に誘わないでくれた効果のほうが大きかったです。

職場には最後まで言いませんでした。言う相手と、言わない相手は分けていました。

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公認会計士になりたかったわけではなく、もともとは税理士を目指していました。

予備校の説明会も、税理士講座を聞きに行ったつもりでした。会計士に受かれば税理士登録もできると知って、そこで乗り換えました。銀行員は会計士の実務要件を満たせるので、登録までが早いのも決め手のひとつでした。

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今年1月に借りた会社と、今から借り���会社とでは、金利が0.65%違います。

長プラが2.75%から3.40%に上がったためです。1,000万円を10年で借りると、利息の総額で33万円の差になります。

この9か月で7回動いていて、下がった月もあります。借入の条件は、一度決めたら終わりではなくなってきました。

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金利が低かった頃は、深く考えずに元利均等を選んでいた方も多いと思います。

長プラは今3.40%です。スプレッドを乗せて4%だと、10年の借入で利息の差は13万円、3年後に残る元金は41万円変わり��す。

返済額が読めるのは元利均等の利点です。ただ一度、元金均等でも試算してもらうといいと思います。

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コロナのとき、とりあえず借りておきましょう、という話をよくしていました。社長も「据置が明けたら一括で返す」と言う方が多かったです。

その据置明けが、今年の4月から9月に集中しています。

一括で返せるお金が手元に残っているか。残っていないなら、返済が始まる前に相談したほうが早いです。

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公認会計士試験の論文合格発表の4日後に、次女が生まれました。
専念の終盤は妻の妊娠期と重なっていたので、家族と向き合う時間、机に向かう時間、文字通り１秒も無駄にできないという気持ちでした。

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資金繰りの悪化は、数字より先に行動に出ます。

月末の資金繰り表を作らなくなる。支払いを後回しにする。役員報酬を止める。

このあたりが出てきたら、3〜6か月先の現金の動きを書き出すところからだと思います。早いほど、打てる���が残っています。