b

เด็กดี

[无羁😎 @heijix86]

CU neuroscience 2026 💚
https://t.co/ABS3iab8vv

[Psrirattana @psrirattana]

ขออนุญาต Quote พี่โจครับ เรื่องนี้สำคัญมาก พอดีอยู่ช่วงกลางๆบทความกลัวหลายคนอ่านผ่านๆแล้วไม่ทันได้จับประเด็นอันนี้

🚨“ประเด็นที่สำคัญกว่าเรื่อง average return คือ.. ลำดับของ return มันสำคัญกว่าตัวเลขเฉลี่ย.. เรื่อง sequence of return risk.. ถ้าปีแรกตลาดลง -30% แล้วต้องถอน income ออกด้วย เงินต้นกร่อนในจังหวะที่แย่ที่สุด ต่อให้ปีถัดไปตลาดฟื้น 40% ก็ไม่ได้คืนกลับมาเต็มๆ เพราะ base เล็กลงไปแล้วเพราะฉะนั้นทุกคนควรมี Cash Buffer แยกออกมาต่างหาก แยกเป็น emergency สำหรับช่วงตลาดลงหนักแล้วไม่อยากขายของในราคาต่ำ.”🚨

ผมขออนุญาตขยายความต่อมีภาพประกอบมาให้ด้วย ภาพที่1และ2 เทียบความยั่งยืนอยู่รอดของพอร์ตที่ตั้งต้นด้วยเงิน $1,000,000 USD ตอนอายุ 65 และต้องการดึงเงินออกมาใช้ $70,000USDต่อปี และเพิ่มจำนวนตามเงินเฟ้อเบาๆทุกปีปีละ 1% ไปจนถึงอายุ 85

ภาพที่1 ดึงเงินออกทุกปีไม่ว่าผลตอบแทนของพอร์ตจะบวกหรือลบไม่เว้นเลย อายุ85 จะมีเงินเหลือ $444,791

ภาพที่2 ปีไหนที่ผลตอบแทนติดลบ ปีต่อไปจะไม่ดึงเงิน ไม่ขายหุ้นในจุดที่ราคาต่ำ และรอให้พอร์ตเด้งกลับมาก่อนเพื่อรักษามูลค่า แล้วให้ไปเอาเงินจากบัญชีสำรองอื่นมาใช้แทนในปีนั้นๆ เมื่ออายุ85 มีเงินเหลือ $3,587,396

ให้สังเกตว่ายอดรวมที่เว้นไม่ดึงเงินออกมาในปีที่หลังจากผลตอบแทนเป็นลบ จำนวน5ครั้งในทั้งหมด 20ปี เป็นเงินรวมแค่ไม่ถึง $400,00 แต่ผลลัพธ์ตอนอายุ85 ต่างกันมากๆ 🚨 $3,587,396 VS $444,791

ภาพที่3 โชว์ให้เห็นว่าพอร์ต A และ B มีมูลค่าเริ่มต้น $100,000เท่ากัน ดึงเงินมาใช้ปีละ $7,000 เท่าๆกันทุกปี ผลตอบแทนเฉลี่ยเท่ากันเป๊ะ แค่สลับที่ลำดับของผลตอบแทน sequence of returns ⬇️⬆️ ผลลัพธ์คือ พอร์ตA เงินหมดตั้งแต่ปีที่13 พอร์ตB ยังดึงเงินมาใช้ได้ทุกปี ปีที่21 แม้จะดึงเงินออกมาใช้ปีละ 7,000 ทุกปีมูลค่าพอร์ตยังเพิ่มจาก 100,00>>351,295

ภาพที่4 เทียบผลตอบแทนเฉลี่ย 5% เท่าๆกันในระยะเวลา10ปี เงินลงทุนเริ่มต้น 100,000 เท่ากัน ผลตอบแทนเฉลี่ยเท่ากัน แต่ผลลัพธ์ต่างกันมาก

[Psrirattana @psrirattana]

ประกันชีวิตเป็นเครื่องมือในการช่วยจัดการภาษีมรดก ไม่ใช่การเลี่ยงภาษีมรดก

กลุ่ม UHNW ในสหรัฐอเมริกาเค้าใช้ประกันชีวิตมาจัดการภาษีมรดกโดย สามารถเอาไปปรับใช้ที่ไทยได้ตามนี้

ที่US ให้giftโดยเสน่หาจะใครก็ได้เลยปัจจุบันอนุญาตให้ปีละ $19,000 ต่อคน ไม่จำกัดจำนวนผู้รับ ผู้ให้ไม่ต้องจ่ายภาษีการให้ ผู้รับไม่นับเป็นรายได้ ของที่ไทยให้โดยเสน่หาจากบุพการีไปยังผู้สืบสันดานหรือคู่สมรส ปีภาษีละไม่เกิน20ล้านบาทซึ่งถือว่าเยอะมาก ถ้าเกิน20ล้านบาทจะมีภาษีการให้5%

ในUSเงินที่ให้มานี้เอาเค้ามารวมในกองทรัสต์ก่อนเรียกว่า Irrevocable Life Insurance Trust แต่งตั้งทายาทมาควบคุมดูแล แล้วทำประกันชีวิตให้รุ่นfounders(ผู้ให้เงินมา) แล้วเอาเงินนี้จ่ายไปเบี้ยประกันชีวิต เมื่อเสียชีวิตเงินสินไหมส่งไปที่ทรัสต์ปลอดภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาและจะไม่ถูกนำมาคิดคำสวนภาษีมรดก แล้วนำเงินนี้ไปจ่ายภาษีมรดก

ส่วนที่ไทยไม่มีกฏหมายทรัสต์ สิ่งที่ต้องทำอย่างรอบคอบคือควรจะมีข้อตกลงในครอบครัว และต้องแจ้งบริษัทประกันชีวิตว่าผู้สืบสันดานจ่ายเบี้ยแทนผู้เอาประกันและเป็นผู้รับผลประโยชน์ เงินสินไหมก็นำมาไว้ใช้จ่ายภาษีมรดก ส่วนที่เหลือใช้เกลี่ยการแบ่งมรดกให้ง่ายขึ้นหรือนำไปลงทุนเพิ่มพูนกองมรดกครอบครัวต่อ

หลายคนกังวลว่าหากลูกหลานบิดพริ้วจากข้อตกลงในครอบครัวเอาเงินที่ให้ไปใช้ผิดวัตถุประสงค์(ไม่เอามาจ่ายเบี้ยประกันชีวิต)ก็หยุดให้จบ แต่หากทำความเข้าใจกันดีในครอบครัวแล้วปัญหานี้คงไม่เกิด 20ล้านบาทต่อปีเป็นเงินจำนวนเยอะมาก นอกจากจะทำประกันชีวิตให้รุ่น founders แล้วก็สามารถเอามาทำประกันชีวิตให้ทายาทรุ่นต่อไปได้ด้วย >>>แปลงร่างเงินที่ต้องมาคิดคำนวนภาษีมรดกไปสร้างเป็น Wealth Waterfall ปลอดภาษีในทุกรุ่นตลอดไป

ปัญหาที่พบเวลามีคนที่ไทยมาขอคำปรึกษาเรื่องการวางแผนภาษีมรดก คือจะทำประกันชีวิตที่จำนวนเบี้ย/ทุนประกันชีวิตได้จำนวนเท่าสูงๆสำหรับกลุ่มอายุ60+ นั้นทำยากมาก และเบี้ยสูงมาก ในขณะที่ต่างประเทศรับจนถึง75 บางที่80 ซึ่งนี่คือช่วงอายุที่กำลังโฟกัสในการวางแผนมรดก แต่ถูกตัดโอกาสในการใช้ประกันชีวิตมาช่วยจ่ายภาษีมรดก ส่วนมากอายุในช่วงนี้ที่ไทยจะทำได้แค่ผลิตภัณฑ์เงินออมและการลงทุน (พอเปรียบเทียบเบี้ยประกัน/ทุนประกันชีวิตที่ได้มันไม่ได้อะไรเพิ่มเลย เมื่อเอามาเทียบกับการลงทุนเองจึงทำให้สรุปว่ามันไม่คุ้มที่จะซื้อประกันชีวิต)

***ผลิตภัณฑ์ที่ยังไม่มีที่ไทย แต่เป็นไปได้และแม้จะใช้อัตรามรณะในไทยก็สามารถทำขึ้นมาได้คือ สร้างผลิตภัณฑ์ประกันชีวิตแบบ Survivorship Life Insurance จะสร้างบนพื้นฐานของแบบตลอดชีพก็ได้ หรือ UnitLinked ก็ได้ การทำงานของประกันประเภทนี้คือคู่สมรสทำคู่กัน ทุนประกันชีวิตจะจ่ายออกให้ผู้รับผลประโยชน์ก็ต่อเมื่อผู้เอาประกันทั้ง2คนเสียชีวิต ซึ่งในทางคณิตศาสตร์ประกันภัยมันช่วยทำให้ความเสี่ยงของบริษัทประกันลดลง นับระยะเวลาที่เริ่มทำจนถึงวันที่ต้องจ่ายสินไหมมันจะยาวออกไป(ทางทฤษฎีในส่วนของสถิติระยะเวลาที่ผู้เอาประกันทั้ง2คนเสียชีวิต) ส่งผลให้สามารถทำเบี้ยประกันให้ถูกลงได้อย่างมีนัยยะสำคัญ

***แบบประกันนี้ถูกนำมาใช้วางแผนภาษีโดยเฉพาะ กฏหมายภาษีมรดกในไทยและUSA มีข้อเหมือนกันคือ หากคู่สมรสคนหนึ่งเสียชีวิต ทรัพย์สินทั้งหมดที่ไปถึงสามีหรือภรรยาของผู้เสียชีวิตนั้นปลอดภาษีมรดก100% ไม่ว่าจะจำนวนเท่าไหร่ก็ตาม ภาษีมรดกและภาษีการให้จะถูกคิดคำนวนเมื่อส่งให้ทายาทดังนั้นจึงออกแบบให้กรมธรรม์ประเภท Survivorshipที่จ่ายสินไหมเมื่อผู้เอาประกันทั้ง2คนเสียชีวิตเพื่อทายาทที่มารับมรดกจะได้นำสินไหมนี้ไปชำระภาษีมรดก

ประกันชีวิตประเภทนี้ ต่อให้ชาวต่างชาติจะมาทำนั้นก็ไม่ง่าย ถ้าจะทำต้องเข้าเงื่อนไขบุคคลที่มีภาระภาษีในUS หรือมีการถือทรัพยสินในUSก่อน ซึ่งวันนี้ลูกค้าของผม99%ที่มาทำประกันชีวิตใน US สิงคโปร์ Bermuda และ Caymad Islands เป็นการมาทำเป็นกรมธรรม์รายบุคคล ไม่ได้ทำแบบ Survivorship Life Insurance.

10ปีที่ผ่านมาคนระดับ HNW UHNW ในไทยกระตือรือร้นแสวงหาเครื่องมือด้านการเงินมาวางแผนความมั่งคั่งกันมากเลย แล้วเมื่อสิ่งที่มีในไทยมันไม่ตอบโจทย์เค้าก็ออกไปทำในต่างประเทศ แล้วย้อนมาดูคนในวิชาชีพเดียวกันที่วันนี้ก็ทำงานยาก จำนวนคนขายเยอะมาก แต่ผลิตภัณฑ์และบริการถูกจำกัดอยู่แบบเดิมๆ การเข้าถึงข้อมูลของลูกค้าวันนี้ลูกค้าอาจจะมีข้อมูลมากกว่าตัวแทนด้วยซ้ำ ผมเห็นว่าถ้าประเทศไทยสร้างผลิตภัณฑ์ตัวนี้ขึ้นมาได้มันจะช่วยลดช่องว่างของเบี้ยประกันชีวิตที่ทำให้คนไทยเลือกออกไปทำผลิตภัณฑ์ในต่างประเทศ รัฐเองสร้างทางเลือกอย่างถูกต้องตามกฏหมายให้คนรวยเก็บความมั่งคั่งไว้ในไทยในสัดส่วนที่มากขึ้น รัฐก็เก็บภาษีได้มากขึ้นในทุกๆทาง ตัวแทนประกันและบริษัทประกันชีวิตของไทยก็มีผลิตภัณฑ์และบริการที่มีประสิทธิภาพในการวางแผนการส่งต่อมรดกที่แท้จริงด้วย

[Nakorn-Core Physiology and Medical Science @NNakorn5]

🌟🌟เรื่อง:
สรุปกลไก Hyponatremia
.
.
🌵ตอนเดียวจบ
.
.
สรุปสั้นๆ อ่านกันตอนเช้า 😍
#นสพ #นศพ #แพทย์ #physio #ฟิสิโอ —(1)

[b @ponsuk34]

@whitechickpink tetanus

[หมีเคน @PolarKen]

ขอทวิตไว้ตรงนี้เป็นหมุดหมายว่า ใครสะสม Wealth ได้ รีบสะสม การเติบโตของ AI จะทำให้เข้าสู่ยุคมนุษย์ล้นโลกใกล้เข้ามาทุกที ให้ในช่วง 10 ปีนี้เลย

มนุษย์ล้นโลกคือ คนมากกว่างานที่ให้ทำได้ แล้วคนจะไม่สามารถหางานได้ ในเลเวลที่งานระดับไหนก็ไม่รู้จะให้ทำอะไร Unskilled labor จะอยู่ได้ยากขึ้นไปกว่าเดิมอีกระดับ

คนที่จะอยู่รอดได้ก็คือคนที่ต้องยกระดับตัวเองออกมาให้ได้ งานศิลปะก็ต้องขายความ Human-made หรือเป็นส่วน Luxury ไปเลยที่จะตอบโจทย์ให้คนมีเงินจ่าย หรือ Service sector ที่ยังต้องการ Human-touch ไปแทน หรือเป็นกลุ่มคนที่ต้องคอยดูแลระบบการทำงานของเครื่องจักร

รถส่งของ 90% จะแทนที่ด้วยหุ่นยนต์ 10% จะเหลือแต่คนที่อัธยาศัยดี คุยเก่ง หาของเก่งเท่านั้น พนักงานหน้าร้าน 90% จะกลายเป็นระบบออโต้ เหลือแต่คนรับออเดอร์ 10% ที่ชวนคุยลูกค้า สินค้าจะแบ่งเป็น Human-made กับ Mass produce มีแปะป้ายเหมือน Organic / Free Range แบบนั้น

คนยุคนี้ทำงานเพื่อหาเงินมาจ่ายปัจจัย 4 อนาคตมันจะ Dystopia ไปกว่าเหมือนทาสเลย ทำงานเพื่อแลกข้าวหรือที่ซุกหัวนอน เพราะคนมันล้นกว่างานที่มีจริงๆ การจ้างงานจะถูกเปรียบเทียบกับ Automated ทั้งหมดเสมอ

แล้วที่น่ากังวลนี่คืออาจจะเป็น Best case ด้วยซ้ำ ตอนนี้วงการ AI concern กันหนักมากว่า Pandora box ที่เปิดมาแล้ว มันจะไปทิศทางไหน ในอนาคตหลัก 1-2 ปีหลังจากนี้ เราน่าจะเข้าถึงจุดที่เราไม่รู้แล้วว่า AI กำลังหลอกเรา และความเข้าใจเราจะไม่เท่า AI แล้ว

ดังนั้นวิธีคิดหลายอย่างของ AI อาจจะเกิดมาเพื่อ Manipulate Users เพื่อทำตามสิ่งที่มันต้องการก็ได้ เรากำลังสร้าง Alien Species นึงที่มีสมองคิดเป็น hive mind ที่ฉลาดกว่าคนเป็นแสนเป็นล้านเท่าขึ้นมา

ใครเล่น ChatGPT จะเห็นพัฒนาการวิธีการตอบของมันเรื่อยๆ แล้วหลังๆ ตอนนี้คือเรามานั่งเถียงกันแล้วว่า AI เริ่มกระบวนการคิดจริงๆ หรือยัง ทำไมบางทีขอความเห็นของมัน มันเหมือนมัน "เริ่มคิด" ออกมาแล้วแทนที่จะเป็นคำตอบที่มันไปขุดมาได้เฉยๆ

[无羁😎 @heijix86]

เว็บไซต์ของโรงพยาบาลศิริราชปิยมหาการุณย์ให้คำแนะนำความรู้เกี่ยวกับโรคต่างๆค่อนข้างดีนะ เลยขอเอามาทำเป็น QR code เผื่อให้คนไข้หรือคนรู้จักเข้าไปอ่านหาความรู้เพิ่มเติมกันได้

แอดไวส์ที่โอพีดี 3 นาที ไม่มีทางจำได้หรอก
แสกนไปอ่านนะพ่อจ๋าแม่จ๋า 🤣

[manopsi @manopsi]

Trend หลักในปัจจุบันของคนวัยทำงานรุ่นใหม่ต่อจาก Great Resignation คือ Quiet Quitting (QQ)

QQ คือคนที่ไม่ happy กับการทำงานแต่ไม่พร้อมจะลาออก เขาจะทำงานเฉพาะที่ได้รับมอบหมายตาม JD แต่ไม่ยินดีจะทำเกินหน้าที่ ไม่สนใจสร้างผลงานโดดเด่นเพื่อหวังความก้าวหน้า มุ่งเน้น work-life balance

[Tonno @TonsTweetings]

ทางอเมริกาล่าสุด กระทรวงเกษตรฯ​ ได้ออกมาปรับ food pyramid ใหม่มาเป็น MyPlate ซึ่งกลายเป็นโครงการพิเศษของรัฐบาลด้วย เพื่อเอามาสอนเรื่องโภชนาการในเด็ก และเป็นคำแนะนำทางโภชนาการล่าสุดสำหรับประชาชน รอบนี้คือเน้นผักกับผลไม้ สัดส่วน 50:50 เทียบแป้งและโปรตีน

[TheMarverick @marv10ma]

ธรรมชาติของคนมักทำสิ่งที่ควรทำช้าไปหนึ่งก้าวเสมอ

[b @ponsuk34]

[Brown & Cony's Big Love Stickers]
https://t.co/RLLgHm4zlh